迪慶日?qǐng)?bào)社關(guān)于《2020年度預(yù)算執(zhí)行和其他財(cái)政財(cái)務(wù)收支情況審計(jì)查出問(wèn)題》的整改情況報(bào)告

迪慶藏族自治州審計(jì)局：

    《迪慶藏族自治州審計(jì)局審計(jì)調(diào)查報(bào)告》（迪審財(cái)調(diào)報(bào)【2021】3號(hào)）收悉后，我單位高度重視，根據(jù)審計(jì)提出的整改意見(jiàn)，對(duì)我單位存在的問(wèn)題進(jìn)行了認(rèn)真分析并開(kāi)展了全盤(pán)檢查，現(xiàn)將整改落實(shí)情況報(bào)告如下：

    一、基本支出及項(xiàng)目支出方面存在的問(wèn)題

    （一）培訓(xùn)費(fèi)核算不真實(shí)39700.50元

    預(yù)算會(huì)計(jì)在培訓(xùn)費(fèi)中列支差旅費(fèi)39700.50元。其中：8月24號(hào)憑證9259元；8月26號(hào)憑證4995元；9月52號(hào)憑證15826.50元；11月18號(hào)憑證9820元。

    （二）“三公”經(jīng)費(fèi)核算不實(shí)4841.86元

    （1）虛增“三公”經(jīng)費(fèi)4500元

2020年8月34號(hào)憑證反映預(yù)算會(huì)計(jì)將扶貧點(diǎn)包車費(fèi)45000元列入“公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)”科目。

    （2）隱匿三公”經(jīng)費(fèi)341.86元

    2020年3月31號(hào)憑證支付ETC通行費(fèi)173.18元，2020年3月35號(hào)憑證支付云R17998ETC通行費(fèi)168.68元，預(yù)算會(huì)計(jì)將以上兩項(xiàng)支出共計(jì)341.86元列入其他交通費(fèi)支出。

    以上三項(xiàng)我單位財(cái)務(wù)人員在做賬時(shí)未按照相應(yīng)會(huì)計(jì)科目入賬，對(duì)會(huì)計(jì)科目的相關(guān)內(nèi)容掌握不全。在今后做賬時(shí)財(cái)務(wù)人員必須做到嚴(yán)格按照部門(mén)預(yù)算支出經(jīng)濟(jì)分類科目的內(nèi)容處理會(huì)計(jì)賬務(wù)。

    二、非稅收入征繳方面存在的問(wèn)題

    應(yīng)繳未繳非稅收入2750元。2016年12月78號(hào)憑證收回施某某遺失相機(jī)賠償款2750.00元未上繳財(cái)政，賬列“其他應(yīng)付款”科目核算。該項(xiàng)在2021年11月18日上交至迪慶州財(cái)政局賬戶中。

    三、國(guó)有資產(chǎn)管理方面存在的問(wèn)題

    固定資產(chǎn)賬賬不符2349580元。固定資產(chǎn)賬面數(shù)與行政事業(yè)單位資產(chǎn)管理系統(tǒng)2020年度臺(tái)賬數(shù)據(jù)不符。固定資產(chǎn)賬面數(shù)為33171124.36元，系統(tǒng)報(bào)表數(shù)為30821544.36元，差異2349580元。該項(xiàng)已在2021年9月4#憑證中進(jìn)行調(diào)賬處理。

                                迪慶日?qǐng)?bào)社

2021年12月10日